——在惠山区第四届人大常委会第十四次会议上

区财政局局长  薛颖

主任、副主任、各位委员：

在2018年1月16日召开的区第四届人大第二次会议上，受区政府委托作了《关于无锡市惠山区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告》，现在2017年度财政决算（草案）已经编制完成。就此，受区政府委托，我向区人大常委会作一汇报，请予审议。

2017年，在区委的正确领导和区人大的有力监督下,全区财政运行状况总体良好，财政收入量质齐升，重点支出保障有力，财政管理提质增效，财税体制改革稳步推进，较好地完成了区人代会确定的预算工作目标。

一、一般公共预算收支决算情况

（一）全区一般公共预算执行情况

2017年一般公共预算收入完成85.49亿元，完成年初预算85.47亿元的100.0%，比上年增加4.08亿元，同比增长5.0%。加上上级补助收入13.55亿元（其中：返还性收入5.35亿元、一般性转移支付收入3.30亿元、专项转移性支付补助4.90亿元），一般新增和置换债券资金收入2.48亿元，上年结余收入5.78亿元，动用预算稳定调节基金和调入资金3.97亿元，收入合计为111.27亿元。一般公共预算支出为82.05亿元（含上级补助等），完成调整预算78.77亿元的104.2%，比上年决算增长6.4%。加上上解支出23亿元（其中：体制上解支出1.63亿元、专项上解支出21.37亿元），置换债券和还本支出0.98亿元，增设预算稳定调节基金0.03亿元，支出合计为106.06亿元。收支相抵滚存结余5.21亿元（全部结转下年使用）。

1、一般公共预算收入决算具体情况

从收入决算的具体情况看，一般公共预算收入完成年初预算，其中税收收入完成71.34亿元，同比增长6.8%。分税种完成情况如下：

（1）增值税完成37.7亿元，比上年增长50.8%。主要原因是2016年5月份起营业税改征增值税、经济的快速增长以及废旧物资企业、交通运输业及房地产业税收增加。

（2）营业税完成0.02亿元，为2016年5月前的税款清欠。

（3）企业所得税40%部分完成7.87亿元，比上年增长31.7%。主要原因是房地产企业所得税增收。

（4）个人所得税40%部分完成3.98亿元，比上年增长22.7%。主要原因是工资薪金个人所得税增收。

（5）城市维护建设税完成5.4亿元，比上年下降1.4%。

（6）房产税完成3.37亿元，比上年下降32.1%。主要原因是国资公司房产税一次性补缴税源减少。

（7）印花税完成0.99亿元，比上年增长13.3%。

（8）城镇土地使用税完成2.46亿元，比上年增长4.0%。

（9）土地增值税完成3.14亿元，比上年增长55.2%。主要原因是当年房地产市场持续升温，土地增值税增收。

（10）车船使用税完成0.66亿元，比上年增长50.4%。

（11）耕地占用税完成0.44亿元，比上年增长133.1%。

（12）契税完成5.31亿元，比上年增长190.4%。主要原因是当年房地产市场持续升温，契税增收。

一般公共预算收入中非税收入完成14.15亿元，同比下降3.2%。分项目完成情况如下：

（1）罚没收入完成0.73亿元，比上年增长90.8%。主要原因是执法力度加大，大要案较多，故罚没收入增长。

（2）国有资源（资产）有偿使用收入完成7.12亿元，比上年下降2.3%。

（3）专项收入完成4.56亿元，比上年下降3.5%。

（4）行政事业性收费收入完成1.71亿元，比上年下降22.1%。主要原因是国家减费因素影响，收费减少。

（5）捐赠收入0.02亿元，比上年下降18.9%。

（6）其他收入0.01亿元。

2、一般公共预算支出决算具体情况

（1）一般公共服务支出6.6亿元，比上年增长11.5%。

（2）公共安全支出4.38亿元，比上年增长19.3%。

（3）教育支出15.01亿元，比上年增长2.8%。

（4）科学技术支出5.85亿元，比上年增长0.8%。

（5）文化体育与传媒支出0.37亿元，比上年增长15.3%。

（6）社会保障和就业支出5.98亿元，比上年增长3.7%。

（7）医疗卫生支出4.98亿元，比上年增长0.9%。

（8）节能环保支出1.54亿元，比上年下降26.8%。主要原因是上级补助支出减少。

（9）城乡社区事务支出21.61亿元，比上年增长77.9%。

（10）农林水事务支出2.94亿元，比上年增长5.1%。

（11）交通运输支出6.23亿元，比上年下降51.3%。

（12）资源勘探电力信息等事务支出3.27亿元，比上年增长32.9%。主要原因是企业扶持力度加大。

（13）商业服务业等事务支出0.64亿元，比上年增长11.9%。

（14）住房保障支出0.76亿元，比上年下降56.5%。主要原因是上级棚改补助支出减少。

（15）粮油物资储备事务支出0.21亿元，比上年下降2.4%。

（16）其他支出1.68亿元，比上年增长30.0%。

（二）区本级一般公共预算执行情况

区本级一般公共预算收入为16.25亿元，加上上级补助收入、下级上解收入、一般新增和置换债券资金收入、上年结余收入、动用预算稳定调节基金和调入资金等60.32亿元，收入合计为76.57亿元。一般公共预算支出为42.68亿元，加上上解支出、转移支付支出、置换债券和还本支出、增设预算稳定调节基金等28.68亿元，支出合计为71.36亿元。收支相抵滚存结余5.21亿元（全部结转下年使用）。

二、政府性基金收支决算情况

2017年，政府性基金预算收入为50.54亿元，完成调整预算53.86亿元的93.8%，比上年增长197.3%。加上上级补助1.02亿元，专项新增和置换债券资金收入18.63亿元，上年基金结余收入4.78亿元，合计收入74.97亿元。政府性基金支出为60.38亿元（含上级补助等），完成调整预算54.83亿元的110.1%，比上年决算增长243.6%。加上专项置换债券支出0.63亿元，调出资金0.38亿元，合计支出61.39亿元。收支相抵基金当年滚存结余13.58亿元（全部结转下年支出）。

三、国有资本经营收支决算情况

国有资本经营预算收入完成100.5万元，完成年初预算的100%，加上上年结转收入24万元，收入合计124.5万元。国有资本经营预算支出完成124.5万元，完成年初预算的100%。

四、地方政府债务情况

1．地方政府债务限额情况

按照中央、省、市关于规范地方政府债务管理的要求，经省政府批准，省财政厅核定我区2017年末地方政府债务限额89.3亿元。截至2017年底，我区政府债务余额为88.8亿元，地方政府存量债务已通过政府债券置换完毕。

2．地方债券转贷资金情况

2017年，省下达地方债券转贷资金20亿元，其中：地方一般债券转贷资金2亿元，地方专项债券转贷资金18亿元。省下达专项债券转贷置换资金1.11亿元，其中：地方一般债券转贷置换资金0.48亿元，地方专项债券转贷置换资金0.63亿元。

五、2017年财政预算收支主要特点

（一）财政收入量质齐升。2017年，我区各级财税部门把握稳中求进总基调，继续积极推进“营改增”改革，努力克服政策性减收因素和上年平台税收高基数等影响，财政收入继续稳定增长，税收收入与一般公共预算收入增幅分列全市第3名和第4名，全区综合财力显着增加。收入质量持续提高，税收占比达83.4%，比上年提高1.4个百分点。

（二）财政政策积极有效。推进新一轮降成本行动，全面清理涉企收费，降低企业社保、医疗费率，为企业减负约2.1亿元。聚焦“产业强区，实业兴区”，全年兑现各类区级现代产业转型发展奖励资金1.13亿元，助推企业转型发展。财政投入3.84亿元，设立股权投资基金11只，基金总规模达19.48亿元。设立惠山区中小微企业信用保证基金，加大对中小微企业的信贷支持。

（三）民生保障更加有力。民生投入不断加大，占总支出比例达72.4%，各类民生保障提标扩面，全民健身中心、区人民医院等民生项目有序推进，我区人民居住和出行环境显着改善，区域水利基础设施提档升级。全力保障“两减六治三提升”专项行动顺利推进，深化支出型困难家庭救助工作，探索经济相对薄弱村项目化精准帮扶脱贫之路，精准脱贫、污染防治攻坚战初见成效。

（四）财政改革深入推进。一是深入推进预算管理改革。深化专项资金清单管理，开展参与式预算试点，健全预决算公开工作机制。二是深入推进预算绩效管理改革。重点项目绩效目标管理实现全覆盖，纳入绩效评价的重点项目达到15个，基本覆盖了各重点支出部门。三是深入推进国库集中收付制度改革。国库集中支付实施全覆盖，完善预算执行系统动态监控，区级国库集中支付电子化管理项目上线运行。四是严格部门财政财务管理。出台部门财政财务管理考核办法。规范“三公经费”使用管理，严格公务卡使用，完善财务报销规定，建立专项培训预算会审备案制度。规范镇（街道）财政资金管理。落实采购人主体责任，完善政府采购信息公开工作机制和责任机制。

（五）债务和国资管理全面加强。牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线，确保“存量不出险，增量不违规”。制定和落实债务风险应急预案、债务风险预警暂行办法和债务化解方案，建立问责机制，落实债务管控目标。债务管理工作受市政府表彰。规范国资管理，完成全区行政事业单位国有资产报告、政府资产报告统计以及国有资产清查核实工作。全面开展党政机关事业单位所属经济实体和企业脱钩工作，区级8个部门与所属37家企业按“四脱钩”要求和相关程序解除行政隶属关系取得重大进展。区级行政事业单位国资管理和国有公司财务管理“两个系统”全面运行，所有国有资产分别纳入系统平台监管。

主任、副主任、各位委员，我们将在区委的领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，不忘初心，牢记使命，向前看，再出发，围绕“四个区”建设新要求，奋力开创财政事业新局面，努力为我区经济社会发展各项事业迈进新时代、开启新征程、续写新篇章作出应有的贡献!

以上报告，请予审议。